노후 대비를 위한 연금 관리 및 운영 노하우 정리 - 2. 연금 운용 방식

기초편에 이어 2편 연금 운용 방식에 대해 적어보겠습니다.

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노후 대비를 위한 연금 관리 및 운영 노하우 정리 - 1. 기초 지식편

노후 대비를 위한 연금 관리 및 운영 노하우 정리 - 1. 기초 지식편

 

사람들이 다양한 직업을 가지고 사회활동을 하면서 소득(근로소득, 사업소득)을 얻어 생활을 하지만 어느 순간에 자의든 타의든 더이상 사회활동을 통한 소득을 얻기 어려운 시점이 옵니다.

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직장인의 경우 다니던 직장에서 퇴사를 하고 더 이상 다른 직장을 얻지 못하면 결국 은퇴를 하게 되는대요.

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은퇴 후의 삶을 보장하기 위해 운영되는 연금의 형태가

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1. 국가에서 직장생활시 세금처럼 떼어갔다가 은퇴 후(제 경우 65세) 지급하는 국민연금이 있고

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2. 직장에서 불입을 해 주는 퇴직연금(DB or DC)과

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3. 개인이 추가로 준비를 하는 개인연금(IRP, 연금저축)이 있습니다.

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이번 편에서는 개인이 본인의 의지로 운용을 하여 수익을 내면서 절세를 할 수 있는 3가지 연금(DC형 퇴직연금, IRP, 연금저축)에 대해 알아보겠습니다.

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정부에서는 국민연금만으로 은퇴 후 삶을 살아가는데 어려움이 있다는 것을 알기에 국민들이 추가적으로 연금을 준비하도록 개인적으로 연금에 추가 불입을 하는 사람들에게 세액 공제라는 Benefit을 주고 있습니다.

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제가 직장인이다 보니 직장인의 관점에서 작성한점 양해 부탁드립니다.

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* 세액 공제 : 연금저축과 IRP(&DC)를 합하여 연간 700만원까지 세액공제

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1) 연봉별 연금저축 불입 금액에 따른 공제한도 및 공제율 : 최대 400만원

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2) IRP(&DC) 불입 금액에 따른 공제한도

i) 연금저축에 400만원을 불입한 경우: 추가 불입하는 금액 중 300만원까지 연말정산시 세액공제

ii) 연금저축에 불입하지 않는 경우 : 최대 700만원까지 연말정산시 세액공제

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3) 700만원에 대해 연말정산시 받을 수 있는 최대 (연봉 5,500만원이하, 공제율 16.5% 기준) 공제금액은 1,155,000원입니다.(700만원 X 16.5%)

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1편에서 퇴직시 그동안 운용하던 퇴직연금(DB, DC)이 IRP(개인형 퇴직연금)로 이전이 된다고 하였는대요.

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퇴직금(퇴직연금)을 IRP로 이전하여 연금으로 받게 되면 퇴직소득세를 30% 감면해 줍니다. (연금수령기간 11년차부터는 40%감면)

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퇴직소득세율은 아래와 같습니다.

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퇴직금으로 1억원을 일시불로 받는다면 2,010만원(35%인 3,500만원 - 1,490만원)을 세금으로 내야 하지만

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연금으로 대략 8년에 걸쳐 연 1200만원(월 100만원)씩 받는 경우 사적연금(퇴직연금, IRP, 연금저축 등) 소득에 대해 부과되는 연금소득세는 나이에 따라 3%~5%의 차등 연금소득세가 부과됩니다.

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1200만원이 초과되는 연금은 종합소득세에 합산이 되어 6~42%까지 차등 부과 됩니다.

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세금을 내는 부분은 나중에 은퇴하여 연금을 받는 시점에 그때 당시의 정부의 정책에 따라 달라질 수 있으니 이 부부은 향후로 넘기겠습니다.

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저는 회사에서 퇴직연금제도를 실시한 초기

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2011년~2015년에는 DC형 퇴직연금에 세액 공제를 받기 위해 700만원씩 추가불입을 하다가

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2016년도에 연금저축펀드 운용을 시작하면서 DC와 연금저축펀드에 나누어 700만원 추가 불입하였고,

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2017년도에 IRP계좌를 오픈하여 DC, 연금저축펀드, IRP에 그해 상황에 따라 최소 700만원 이상은 추가 불입하고 운용하기 시작하였습니다.

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1. 연금저축펀드 운용

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1) 연금저축의 종류는 아래와 같이 3종류 중 현재는 연금저축펀드와 연금저축보험 2종류가 있습니다.

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2) 이중 자유납이 가능하고, Risk(원금보장, 예금자보호)는 있지만 실적배당을 통해 고수익을 추구할 수 있고, 제 Main 은행(KB국민은행)의 금융사로 모바일로 쉽게 관리할 수 있는 KB자산운용사 연금저축펀드 선택

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3) 연금저축펀드는 IRP/DC와 같이 상품 운용에 제약(주식형, 주식혼합형 펀드 같은 위험자산에 대한 투자 한도 70%제한)이 없어 전액 다 고수익을 추구할 수 있는 위험자산에 투자 가능 합니다. But, High Risk도 있음

-> 저는 연금저축펀드 운용 수익률 목표를 연 15% 이상으로 하고 있습니다.

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2. IRP 운용

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1) IRP의 경우 상품 운용에 제약(주식형, 주식혼합형 펀드 같은 위험자산에 대한 투자 한도 70%제한)이 있어 30%는 채권형 상품 중 수익률 상위 상품에 투자를 하고, 나머지 70%는 연금저축펀드 운용 상품 2개 중 수익률이 좀 더 높은 상품에 투자를 합니다.

-> 저는 IRP 운용 수익률 목표를 연 10% 이상으로 하고 있습니다.

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3. DC 운용

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1) DC도 IRP와 마찬가지로 상품 운용에 제약(주식형, 주식혼합형 펀드 같은 위험자산에 대한 투자 한도 70%제한)이 있어 30%는 채권형 상품 중 수익률 상위 상품(IRP상품과 동일)에 투자를 하고, 나머지 70%는 3개의 주식형 상품을 적절히 배분하여 투자를 합니다.

-> 저는 DC 운용 수익률 목표를 연 5% 이상으로 하고 있습니다.

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결국 제 연금운용 방식은 아래 표와 같이 연금저축펀드에 2개, IRP에 2개, DC에 4개 운용하지만 중복되는 상품이 있기에 실제로는 4개(A, B, C, D)의 상품을 운용하는 것입니다.

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다음편에는 그럼 상품은 어떻게 선정하는지, 연금 운용 목표와 수령 계획은 어떻게 되는지 작성해 보겠습니다.

[출처] 노후 대비를 위한 연금 관리 및 운영 노하우 정리 - 2. 연금 운용 방식 ([스사사] 스마트컨슈머들의 호텔/항공/VIP카드/여행 이야기) | 작성자 민규아빠